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由小額貸款引發的經濟犯罪分析與打防建議

“小貸”公司是指小額貸款公司,它是我國社會主義市場經濟建設的新生力量。在中央銀行與銀監會的著力推動下,“小貸”公司如雨后春筍般在全國各地呈爆炸式涌現,顯然已成為資金市場的重要組成部分,但同時在其發展過程中出現了很多問題,作為經濟建設的“守護神”,公安機關經偵部門應當準確預警、及時參謀,積極發揮其維穩作用。

 

  一、“小貸”公司主要涉及的幾類經濟犯罪

  2008年5月,中國人民銀行會同銀監會聯合發布了《關于小額貸款公司試點的指導意見》,將小額貸款公司性質界定為是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立,不吸收公眾存款,經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

 

  小額貸款公司主要涉及非法吸收公眾存款、虛假出資、抽逃注冊資本、偷稅、非法發放貸款、騙取貸款、貸款詐騙等七個罪名。一方面是因自身約束不嚴,未按照法律法規辦事,出現觸犯法律的問題。這類問題涉及前四個罪名。另一方面是因自身防范不周、管理不嚴出現自身利益被侵犯的問題。這類問題涉及后三個罪名。

 

  二、“小貸”公司面臨的問題

  (一)“趨之若鶩”忙設立,監管管理程度淺。

  全球經濟危機后,中央為了刺激經濟,推出了四萬億經濟計劃,我國經濟迅速反彈,2010年中央為了抑制通貨膨脹,實行了銀根緊縮政策,中小企業又快速陷入資金短缺狀態。銀行和其他金融機構貸款困難,中小企業只能把眼光放在了小額貸款公司和民間借貸。因此,小額貸款公司申請設立的單位和個人必定“趨之若鶩”。

 

  在基礎管理方面,部分小額貸款公司存在會計核算工作薄弱、貸款檔案管理欠佳、放款還款方式不規范、利率定價機制不健全等問題。在信用調查方面,小額貸款公司客戶數據未納入人民銀行征信系統管理,同時小額貸款公司也沒有系統查詢的權限,無法對客戶多頭申貸及不良信息進行有效識別,增大了小額貸款公司的經營風險。

 

  (二)追求高利放貸款,偏離政策較普遍。

  貸款發放不規范。有小額貸款公司存在向股東或股東關聯企業發放貸款的問題,貸款額度超過注冊資本的60%,且部分貸款的保證形式不規范,有的甚至出現關聯企業互?,F象。大額貸款超比例。按照省政府有關文件規定,小額貸款公司發放的單筆貸款額不超過注冊資本的1%,對同一借款人的貸款余額不能超過注冊資本的5%。

 

  (三)企業屬性不明確,監管措施很有限。

  由于小額貸款公司不是金融機構,人民銀行、銀監局不能管。但是,小額貸款公司是省級政府批準的,政府目前似乎是小額貸款公司的主管部門,面對《公司法》規定,政府不能也不應該管,這種狀況使小額貸款公司的監管處于盲區。

 

  (四)隱瞞收入常偷稅,實際經營不一般。

  目前,小額貸款公司需要繳納25%的所得稅與5%的營業稅,綜合稅費比例超過30%,經營負擔較重,因此出現很多小額貸款公司偷稅、漏稅現象。

三、小額貸款公司出現的幾類典型經濟犯罪

  (一)非法吸收公眾存款是最大隱患。追求高利加上資金規模小,在監管不嚴的情況下必然導致非法吸收公眾存款。出現這一問題,法律法規規定的很明確。但這一問題在小額貸款公司潛伏的很深,如果不用偵查的眼光審視,就會釀成大禍。

 

  (二)非法發放貸款是常見問題。按照法律法規,只有金融機構才可能出現此類犯罪。小額貸款公司雖然不是金融機構,但其投放貸款類似于金融業務。小額貸款公司投放貸款的程序完全借鑒金融機構的操作程序。既然是這樣,就必然出現非法發放貸款問題。這一問題出現后,按照現行法律不能視為犯罪,公安經偵部門對此無能為力。只能建議企業內部加強管理,提高防范措施。

 

  (三)騙取貸款只能視為經濟糾紛。刑法修訂后,增加了騙取貸款罪,騙取貸款罪與貸款詐騙罪的最大區別就是不強調非法占有的目的,而非法主要為目的正是我們偵查辦案過程中最難證明的。這一區別,降低了定罪的門檻。這對發揮公安經偵部門的職能,最大限度維護金融機構的利益提供了保障。但是小額貸款公司不是金融機構,不適用于該罪名,只能視為經濟糾紛。

 

  (四)貸款詐騙只能適用合同詐騙。與騙取貸款罪一樣,貸款詐騙罪只適用于金融機構。小額貸款公司,如果出現貸款被騙的情形,只能適用于合同詐騙罪。

 

  四、對小額貸款引起經濟犯罪的打防建議

  一是明確定位小額貸款公司的金融屬性。對于符合銀行條件的,賦予其完全金融屬性,將其改造成銀行。對于不符合銀行條件的,在禁止其吸收公眾存款的同時,確認其放貸的金融屬性,頒發給其“相對金融業務許可證”,讓其貸款行為接受相應的約束、享受相應的待遇。

 

  二是明確監管部門,加強監督管理。目前,小額貸款公司是由省級政府金融工作辦公室批準,由縣級政府金融工作辦公室監管。但是,“金融辦”只是參謀組織,缺乏相應的管理人才和監管經驗。如果在人行或銀監會內部成立一個專門部門對其監管,將會取得更好的效果。

 

  三是合理規劃、恰當布局,保證小貸公司健康穩定發展。小貸公司目前這種“趨之若鶩”態勢,完全是市場引導作用的結果。然而,小貸公司必定有其金融屬性,一旦發生“產能過?!?,就不是浪費資源那么簡單,還可能引發嚴重的社會后果。要保證其穩定健康發展,合理規劃、其當布局就顯得非常必要。

 

  四是加強自律,規范管理,提高防范風險能力。首先,對從業人員加強培訓,提高其從業技能和職業道德。其次,盡快出臺小額貸款公司相關的規范性文件,使其有章可依、有規可循。第三,協調各方,給小額貸款公司在征信查詢等方面以方便,切實提高其防范風險能力。

           


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